La crainte, et la réalité
La crainte la plus fréquente, c’est le conflit avec le confrère précédent : la peur qu’il retienne les documents, qu’il fasse traîner, qu’il le prenne mal.
En pratique, le changement de contabilista certificado est une procédure courante et encadrée par la déontologie de la profession. Les cabinets s’en occupent entre eux plusieurs fois par an. Vous n’avez pas à gérer cette conversation.
Ce qui doit vous être remis
| Élément | Pourquoi c’est important |
|---|---|
| Balances et grand livre | Reprise des soldes d’ouverture |
| Déclarations déposées | Vérifier qu’il n’en manque aucune |
| Fichiers SAF-T | Reconstituer l’historique de facturation |
| Justificatifs comptables | Ils vous appartiennent |
| Accès au logiciel de facturation | Continuité de l’activité |
Ces éléments sont les vôtres, pas ceux du cabinet.
Ce que nous vérifions avant de commencer
C’est le vrai sujet, et il est rarement abordé. Avant de reprendre un dossier, nous regardons :
- les déclarations manquantes — IVA, IRS, Modelo 22, IES, Modelo 30 ;
- la situation auprès des Finanças — dettes, plans de paiement en cours ;
- la situation auprès de la Segurança Social ;
- la cohérence des soldes repris de l’exercice précédent.
S’il reste une irrégularité, nous vous le disons avant que vous signiez, pas trois mois après. Un dossier avec des déclarations en retard se régularise, mais mieux vaut savoir ce qu’on reprend.
Quand faire le changement
Il n’y a pas de date imposée : le changement est possible à tout moment.
Cela dit, une reprise en début d’exercice simplifie la clôture et évite de partager la responsabilité d’une année entre deux cabinets. Si votre situation actuelle ne vous convient pas, ce n’est pas une raison pour attendre janvier.
Concrètement, chez EA Contabilidade
Nous contactons le cabinet précédent, récupérons les éléments, procédons au changement d’inscription auprès de l’administration fiscale et reprenons les soldes. Le tout est inclus dans les honoraires mensuels, sans frais de reprise.